【培訓對象】
財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、稅務經(jīng)理、財務人員等

【培訓收益】

第一講：新個人所得稅法的政策變化解讀
一、個人所得稅法的地位及發(fā)展趨勢
1. 目前立法的稅種有哪些？
1）2013-2017年個稅繳納情況介紹
2）目前是否合理，未來的發(fā)展確實
3）國外稅收情況介紹
4）國外的稅收案例分享及反思
2. 新個稅相關政策的變化
1）新個稅政策的變化
3. 居民納稅人變化
1）居民納稅人征稅的范圍
2）非居民納稅人的納稅范圍
4. 所得項目的變化——11項變?yōu)?項
5. 反避稅條款
6. 綜合所得的變化
7. 應納稅所得額
8. 專項附加扣除（國務院個稅專項附加扣除暫行辦法解讀）
9. 起征點
10. 反避稅規(guī)則解讀
11. 企業(yè)扣稅與員工自主申報（稅務總局個稅扣繳申報管理規(guī)則解讀）
12. 年終獎等如何納稅？（財稅總有關優(yōu)惠政策銜接問題的通知解讀）
案例：舉案例解釋各項政策對個稅的影響
互動：未來個稅發(fā)展趨勢討論
互動：政策變化對個稅的影響

第二講：新個稅法扣除項目分析
一、新個人所得稅扣除項目介紹
1. 綜合扣除項目
1）經(jīng)營成本
2）新增6項專項扣除
3）稅率調整
4）其他類型項目扣除
2. 扣除項目申報操作辦法介紹
1）獲取辦法
2）填寫方法
3）提交方式
4）計算方法
案例：專項扣除特殊情況類型案例分享
案例：申報方法案例分享，申報后出現(xiàn)異常的情況分享
互動：大家申報中遇到的情形分享

第三講：社保統(tǒng)征及個稅改革下的人資管理要點提示
1. 勞務派遣用工的分析解讀
1）發(fā)生工傷、社保爭議誰來承擔
2）派遣單位和用工單位不在一個地區(qū)，在哪繳納個稅及社保
2. 勞務外包用工的分析解讀
1）外包單位與發(fā)包單位誰來承擔社保
3. 內部承包用工的分析解讀
1）哪個單位承擔社保
4. 非全日制用工的分析解讀
1）用工單位需要繳納社保嗎？
5. 臨時用工的分析解讀
1）是否需要簽訂勞動合同
6. 休返聘及實習生用工的分析解讀
1）此類人員社保需要繳納嗎？
7. 集團派遣用工的分析解讀
1）派遣員工的社保歸屬地
8. 掛靠用工的分析解讀
1）存在哪些稅務風險
案例：每種用工類型案例分享
互動：企業(yè)在實際工作中遇到的用工問題分享

第四講：新稅法下特殊業(yè)務分析涉稅分析及應對
1. 企業(yè)合并、分立個人股東涉稅分析及應對
2. 平價轉讓股權，個人股東涉稅分析及應對
3. 代持股轉讓股權實際股東涉稅分析及應對
4. 股權轉讓中的不同形式下“對賭協(xié)議”，涉稅分析及應對
5. 個人股東“非貨幣資產(chǎn)投資”辦企業(yè)，涉稅分析及應對
1）非貨幣性投資的定義
2）非貨幣性投資涉及個稅的計算
3）相應的稅收籌劃
4）相關的納稅要點介紹
6. 個人股東注冊公司涉稅分析及應對
7. 不同形式的企業(yè)股權激勵涉稅分析及應對
1）存在哪些方式的股權激勵
2）各類方式的涉稅分析
8. 資本公積、盈余公積、未分配利潤等轉增資本涉稅分析及應對
1）那種方式需要繳納個稅
9. 技術投資入股涉稅分析及應對
1）目前的稅收優(yōu)惠要點
2）相應的稅收籌劃
10. 股東借款涉稅分析及應對
案例：舉案例解釋各類特殊業(yè)務分析涉稅分析及應對
互動：企業(yè)目前存在的特殊業(yè)務及應對方式

第五講：新個人所得稅法下稅收籌劃
一、2019年年終獎籌劃
1. 年終獎存在的“黑洞”
2. 對應的稅收籌劃
二、個人取得股權激勵分析
1. 股權激勵的分類
1）上市公司
2）非上市公司
3）滿足的條件分析
2. 相應的變化
3. 個稅計算方法
4. 員工的稅前專項附加扣除的籌劃
5. 新個稅法下的稅收籌劃
1）改變員工工資結構
2）降低高管人員的稅收成本
3）公司業(yè)務模式轉變
案例：各類情況的案例分享及解讀
互動：目前遇到的情形及處理方法 

12年財稅管理經(jīng)驗
中國注冊會計師
集美大學碩士研究生
上海交通大學EMBA/青島大學EMBA
曾任：青島科昂集團財務總監(jiān)
曾任：中興華會計師事務所 高級項目經(jīng)理
曾任：海信集團 風險管理及內部控制負責人
現(xiàn)任：某集團股份有限公司 財務融資負責人
現(xiàn)任：主板擬上市上海某化工股份有限公司 獨立董事
擅長領域：稅務政策解讀及運用、稅務籌劃、企業(yè)上市財務及內控規(guī)范、企業(yè)財務管理、企業(yè)資金風險管理等

實戰(zhàn)經(jīng)驗：
徐老師從事財稅管理工作十余年，在企業(yè)財務管理分析、稅收籌劃與風險管控、融資策略等方面積累了豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗。為各類型的公司制定合理財稅籌劃、風險管控以及合理節(jié)稅服務，助力企業(yè)解決各類財稅問題，提高企業(yè)財稅相關人員的管理和防控理念。累計服務客戶高達50多家，涉及節(jié)稅金額1000余萬元。
▲為多家公司常年提供稅務咨詢服務，部分案例：
◇為青島倍耐公司提供增值稅、所得稅、個稅等合理稅務籌劃，結合某相關財稅政策，合理籌劃企業(yè)稅收管理，幫助企業(yè)進行有效管控涉稅風險，為企業(yè)合理節(jié)約稅收成本100萬元/年。
◇為如是圖書大型文化、教育公司，提供高新技術企業(yè)、所得稅、股權轉讓、增值稅等籌劃，合理規(guī)劃企業(yè)稅收管理，幫助企業(yè)合理節(jié)約稅收成本50萬元/年。
◇為浙江鴻承集團及其子公司提供合理稅收籌劃，結合某市零售行業(yè)稅收優(yōu)惠政策，為集團制定一套合理稅收計劃，幫助企業(yè)合理節(jié)約稅收成本50萬元/年。
◇為某集團股份有限公司進行 “營改增”稅收籌劃、公司間關聯(lián)交易涉稅籌劃、拆遷補償?shù)亩愂栈I劃、所得稅稅收籌劃等，結合某相關財稅風險管控和財稅優(yōu)惠政策，在合理合法的前提下，最大化的規(guī)避了稅務風險，為公司合理節(jié)約稅收成本300萬元/年。
◇為青島科昂集團籌劃集團整體上市，執(zhí)行公司稅務籌劃方案制定及落地，并完善集團內部管控制度及保證企業(yè)安全運行，同時在合法的財稅政策和財稅風險管控下，為集團提高30%的財務核算水平及效率，最大限度的規(guī)避了公司運行中存在的財務核算、稅務等各類風險。
▲為多家公司常年提供風險管控、融資咨詢服務，部分案例：
◇為海信集團主導風險管理及內部控制的建設，包括集團分公司財務審計、財務提效審計、年薪審計等工作，規(guī)范集團內部的財務核算，完善集團內部控制制度并保證企業(yè)安全運行，提高了20%財務核算水平效率，最大化避免公司在運行中存在的各類風險。
◇為某集團股份有限公司主導財務管理工作模塊化制定，執(zhí)行公司上市、購并資本操作及員工的股權激勵制度，負責公司各類融資業(yè)務，幫助企業(yè)獲得5億元融資，并優(yōu)化公司融資結構及成本。與此同時，老師獨創(chuàng)企業(yè)資金風險管控、非正常損失、值差評審等工具，保障資金鏈安全及融資成本的降低、經(jīng)營效率提升，促進公司管理水平的提升，使公司財務管理模塊化，為企業(yè)經(jīng)濟活動提供增值服務。

部分授課案例：
●曾為濱州活塞、華仁藥業(yè)、希努爾男裝等公司提供《新會計準則的變動》、《IPO財務合規(guī)操作》、《財務核算規(guī)范化》、《內控規(guī)范化》等課程的講解，授課5期
●為某集團股份有限公司講授《非財管理》、《全面預算管理》、《會計準則及政策解讀》、《“營改增”稅收政策解讀及應用》、《企業(yè)內部審計》等課程授課10期，其中《稅收政策》《全面預算管理》、《非財管理》等課程復訓4期
●曾為海信集團、科昂集團講授《非財管理》、《全面預算管理》、《“營改增”稅收政策解讀及應用》等課程，幫助企業(yè)更好的理解全面預算、財務管理重要性及審計的定位及作用，促進企業(yè)財務模塊化建設、財務管理水平及風險管理的建設提升。

主講課程：
《企業(yè)風險管理及內部控制》
《2019年納稅檢查應對》
《企業(yè)所得稅政策解析及合規(guī)操作》
《國地稅合并稅務風險排查與節(jié)稅籌劃》
《新個稅政策解讀及籌劃》
《非財務人員的財務管理》
《全年預算管理與實踐》
《從財務報表看企業(yè)經(jīng)營》

部分授課評價：
徐老師的講的太精彩了，給了我很大的啟發(fā)，原來財稅對企業(yè)那么重要，給了企業(yè)挖潛增效和決策的工具，聽得懂，用得上。
——賽輪股份公司 李經(jīng)理
財務、財稅類型的課程專業(yè)、枯燥，但徐老師的課程易懂，把專業(yè)知識用最通俗的話語表達出來，讓我對財務有了更深的一層認識。
——海信集團 林主管
全面預算難在企業(yè)各部門的協(xié)調，徐老師的課程讓我們明白了自己全面預算管理系統(tǒng)中的角色，各中層干部明白全員預算不僅僅是財務的事情，各部門應該如何協(xié)調，如何由下到上、由上到下的具體操作。對于公司全面預算的啟動、實施、控制和調整具有重大推動作用。
——科昂集團 孫總
之前聽了很多傳統(tǒng)培訓的課程，覺得很乏味，沒有新意，但是徐老師的課程不一樣，實用性很強，對工作能力提升有很大的幫助，特別是財稅、金融方面的，很有新鮮感。
——華仁藥業(yè) 徐主管
聽了老師的課程，跟傳統(tǒng)的財務理論課完全不同，老師通過大量自身的實戰(zhàn)案例，把理論講透的同時，還帶著很強的情景感，直接連貫，清楚明白，很有啟發(fā)性。
——如是圖書 付經(jīng)理
以前覺得財稅枯燥和難懂，但徐老師把財稅提煉成共性的，而不是很狹隘的，感覺現(xiàn)在很懂了！很有啟發(fā)性。
——海信網(wǎng)絡 葉經(jīng)理
徐老師的課堂互動性強、關注學員的問題，表達清晰、淺顯易懂。背景多樣性，教學方法獨特。今后還想聽徐老師的其他課程！
——華仁藥業(yè) 王經(jīng)理
徐老師的課理念感和實用性超強，能直接運用到實際工作，對財稅管理方法獨特，裨益良多，來聽課的財務工作人員都反饋徐老師的課實操性強，專業(yè)，很棒。
——海信電器 程總