【培訓(xùn)對象】
企業(yè)老板、財務(wù)副總、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財務(wù)人員等

【培訓(xùn)收益】
1、學(xué)會及時追蹤稅收政策變化，為企業(yè)降低稅務(wù)成本 2、學(xué)會進行主要稅種風(fēng)險自查，及時發(fā)現(xiàn)并整改 3、學(xué)會識別一般稅務(wù)風(fēng)險和重大稅務(wù)風(fēng)險并進行有效應(yīng)對 4、掌握建立稅務(wù)內(nèi)控制度的流程和方法，確保稅務(wù)管理有章可循 5、掌握內(nèi)部審計與外部審計相結(jié)合的技巧和運用方法

導(dǎo)入：金稅四期的主要特點
1. 金稅四期的技術(shù)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新
討論：金四和金三（金一金二）的定位區(qū)別？
2. 金稅四期帶來的稅務(wù)環(huán)境變革
1）稅收征管模式的轉(zhuǎn)變
2）稅務(wù)執(zhí)法的嚴(yán)格化與規(guī)范化
3）對企業(yè)稅務(wù)合規(guī)的更高要求
第一講：稅務(wù)風(fēng)險的分類
一、一般稅務(wù)風(fēng)險
1. 納稅申報風(fēng)險
2. 發(fā)票管理風(fēng)險
3. 財務(wù)核算風(fēng)險
4. 稅務(wù)檔案管理風(fēng)險
二、重大稅務(wù)風(fēng)險
1. 虛開發(fā)票發(fā)險
2. 偷逃稅款風(fēng)險
3. 濫用稅收優(yōu)惠政策風(fēng)險
討論：2024年中央稅務(wù)工作會議哪些內(nèi)容需要我們關(guān)注？
討論：2024年中央審計工作會議哪些內(nèi)容需要我們關(guān)注？
案例：虛開增值稅專用發(fā)票重大稅收違法案件
三、稅務(wù)風(fēng)險的影響
1. 對企業(yè)財務(wù)狀況的影響
1）成本增加
2）融資困難
3）財務(wù)報表失真
2. 對企業(yè)聲譽和形象的影響
1）客戶信任度下降
2）投資者信心受挫
3）社會形象受損

第二講：稅務(wù)風(fēng)險識別方法
一、常見的稅務(wù)風(fēng)險識別方法
1. 財務(wù)數(shù)據(jù)分析
2. 業(yè)務(wù)流程審查
3. 稅收政策變化跟蹤
4. 稅務(wù)申報資料邏輯審查
5. 合同審查
6. 大數(shù)據(jù)分析與風(fēng)險模型應(yīng)用
案例：甲公司存貨周轉(zhuǎn)率與銷售毛利率異常
二、財務(wù)資料識別風(fēng)險的關(guān)鍵指標(biāo)
1. 資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)
2. 利潤表指標(biāo)
3. 現(xiàn)金流量表指標(biāo)
三、非財務(wù)信息在風(fēng)險識別中的作用
1. 行業(yè)動態(tài)與政策變化對風(fēng)險識別至關(guān)重要
2. 稅收政策調(diào)整對風(fēng)險做出預(yù)判和警示
3. 組織架構(gòu)與職責(zé)分工有助于識別稅收風(fēng)險
4. 內(nèi)部控制制度的有效性是識別風(fēng)險的關(guān)鍵因素

第三講：主要稅種的稅收風(fēng)險
一、增值稅稅收風(fēng)險
1. 銷項稅額的確認(rèn)風(fēng)險
2. 進項稅額抵扣風(fēng)險
3. 稅負(fù)異常風(fēng)險
案例：未按增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間確認(rèn)收入
二、企業(yè)所得稅稅收風(fēng)險
1. 收入確認(rèn)風(fēng)險
2. 成本費用扣除風(fēng)險
3. 稅收優(yōu)惠政策運用風(fēng)險
案例：某公司隱匿收入被稽查
三、個人所得稅稅收風(fēng)險
1. 工資薪金所得的扣繳風(fēng)險
2. 勞務(wù)報酬與股息紅利所得的風(fēng)險
3. 高凈值人群股權(quán)轉(zhuǎn)讓及相關(guān)風(fēng)險
案例：安徽某藥業(yè)某自然人股東股權(quán)代持及轉(zhuǎn)讓引發(fā)逃稅罪

第四講：特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域的稅務(wù)風(fēng)險
一、關(guān)聯(lián)交易稅務(wù)風(fēng)險
1. 集團內(nèi)部資金拆借的稅務(wù)風(fēng)險
1）資本弱化風(fēng)險
2）無息拆借未申報納稅
3）未簽訂借款合同或未取得合法有效憑證
2. 利息收支的政策規(guī)定
案例：關(guān)聯(lián)方借款補稅
二、研發(fā)費用稅務(wù)風(fēng)險
1. 研發(fā)活動的界定風(fēng)險
2. 研發(fā)費用歸集風(fēng)險
3. 研發(fā)費用加計扣除政策運用風(fēng)險
案例：違規(guī)享受研發(fā)費用加計扣除補稅

第五講：稅務(wù)風(fēng)險應(yīng)對與危機管理
一、稅務(wù)風(fēng)險應(yīng)對策略
1. 及時知曉政策變化
1）訂閱官方稅務(wù)資訊
2）參加稅務(wù)培訓(xùn)
3）利用專業(yè)稅務(wù)軟件
4）建立稅務(wù)政策研究小組
工具推薦：
1）國家稅務(wù)總局官網(wǎng)的政策法規(guī)庫欄目
2）財政部官網(wǎng)的政策發(fā)布欄目
3）地方稅務(wù)局官網(wǎng)的相關(guān)欄目
4）稅務(wù)部門組織和專業(yè)機構(gòu)組織的各類培訓(xùn)
2. 建立稅務(wù)內(nèi)控制度
1）制定稅務(wù)管理手冊
2）設(shè)立稅務(wù)管理崗位
3）完善內(nèi)部控制流程
4）建立稅務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制
工具推薦：
1）ERP系統(tǒng)（如SAP、Oracle等）中的稅務(wù)管理模塊
2）內(nèi)部控制審計軟件
3. 定期稅務(wù)自查與健康體檢
1）制定自查計劃
2）開展自查工作
3）編制自查報告
4）實施整改措施
工具推薦：
1）稅務(wù)自查模板
2）稅務(wù)自查軟件
工具：企業(yè)自查報告范本
4. 建立內(nèi)部審計與外部審計相結(jié)合制度
1）設(shè)立內(nèi)部審計部門
2）聘請外部審計機構(gòu)
3）加強審計結(jié)果應(yīng)用
4）建立審計結(jié)果共享機制
工具推薦：
1）內(nèi)部審計管理軟件
2）事務(wù)所的稅務(wù)審計服務(wù)
二、稅務(wù)危機管理機制
1. 危機預(yù)警與監(jiān)測
2. 實時監(jiān)控與報告
3. 與稅務(wù)機關(guān)的溝通協(xié)調(diào) 

30年企業(yè)財稅實戰(zhàn)經(jīng)驗
高級會計師、注冊稅務(wù)師
山西工程科技職業(yè)大學(xué)會計學(xué)院客座教授
山西省發(fā)改委、財政廳、綜改示范區(qū)項目評審專家
山西省和太原市會計領(lǐng)軍人才、先進會計工作者
曾任：山西新寶鼎集團（汽車/地產(chǎn)/食品一體化企業(yè)）丨財務(wù)總監(jiān)
曾任：太原杰威培訓(xùn)學(xué)校（財稅）丨校長
——作為民辦財稅學(xué)校的校長：積極推動與山西財稅?？茖W(xué)校、山西財貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院等高校開展校企合作，深耕會計、稅收等專業(yè)技能培訓(xùn)，累計培養(yǎng)超2000名財稅專業(yè)人才，提升職業(yè)技能與就業(yè)競爭力，提供就業(yè)雙保障。
——作為財稅項目操盤手：成功主導(dǎo)中儲糧集團、大唐電力、晉能控股、萬家寨水控集團等企業(yè)開展近50+個財稅咨詢項目，助力企業(yè)建立完善的內(nèi)部控制與稅務(wù)管理體系，為企業(yè)良性發(fā)展打造堅實的“地基”。
——作為被多家大型企業(yè)信任的財稅領(lǐng)域課程講師：累計開展300+場財稅系列課程，學(xué)員覆蓋多行業(yè)/領(lǐng)域，累計達數(shù)萬人。
——擅長領(lǐng)域：非財、財務(wù)報表分析、數(shù)據(jù)資源入表、財稅風(fēng)險識別、企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險防范

實戰(zhàn)經(jīng)驗：
侯老師從事財稅管理工作30年，在企業(yè)財務(wù)管理分析、稅收籌劃與風(fēng)險管控、融資策略等方面積累了豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗。為各類型的公司制定合理財稅籌劃、風(fēng)險管控以及合理節(jié)稅服務(wù)，助力企業(yè)解決各類財稅問題，提高企業(yè)財稅相關(guān)人員的管理和防控理念。
——企業(yè)實戰(zhàn)經(jīng)驗：以山西新寶鼎集團為例，為企業(yè)搭建全面的財務(wù)/稅務(wù)管理體系
◇主導(dǎo)財務(wù)管理制度的總體設(shè)計和質(zhì)量控制，統(tǒng)一會計制度和財務(wù)制度，確保財務(wù)工作的規(guī)范與高效。同時對財務(wù)報告質(zhì)量和內(nèi)部分析報告體系進行督導(dǎo)和質(zhì)量把控，為公司決策提供準(zhǔn)確依據(jù)，助力公司節(jié)省30%成本；
◇曾主力搭建納稅籌劃體系，積極督導(dǎo)與銀行、稅務(wù)等外部單位和部門的關(guān)系維護與協(xié)調(diào)工作，與稅務(wù)機關(guān)一直保持融洽關(guān)系，做到既支持稅務(wù)機關(guān)工作，又充分享受稅務(wù)機關(guān)為企業(yè)提供的各項優(yōu)惠服務(wù)工作，助力成功減少涉稅風(fēng)險，為公司合理合法節(jié)省稅務(wù)支出達數(shù)百萬元。
——咨詢項目落地：成功指導(dǎo)多家企業(yè)搭建財稅/納稅管理體系，合理合法規(guī)避財稅風(fēng)險
◇為某鋼鐵企業(yè)量身定制稅務(wù)輔導(dǎo)與規(guī)劃方案，成功優(yōu)化稅務(wù)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)稅務(wù)成本降低10%，增強財務(wù)健康度，提升稅務(wù)管理的最優(yōu)化與合規(guī)性，助力企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與市場拓展。
◇為某大型國企（投資集團）提供投資債券納稅情況專項審核服務(wù)，在合法合規(guī)的前提下，充分利用政策紅利，積極申請并充分應(yīng)用各類稅收優(yōu)惠政策，實現(xiàn)了稅負(fù)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與稅務(wù)成本的精細(xì)化管理，增強企業(yè)核心競爭力。

——企業(yè)授課經(jīng)驗：長期為多家政府單位、大型企業(yè)講授財稅系列課程
◇承辦的政府培訓(xùn)項目：山西省財政廳《山西省財會崗位干部專業(yè)能力測試》、人社廳《金融專業(yè)技術(shù)人才高級研修班》、中小企業(yè)局《經(jīng)營者素質(zhì)提升管理》、太原市雙創(chuàng)辦《財務(wù)管理能力提升》等。

主講課程：
《非財務(wù)人員的財務(wù)管理》
《財務(wù)報表分析與舞弊識別》
《稅務(wù)稽查與企業(yè)應(yīng)對策略》
《數(shù)據(jù)資源入表與財稅風(fēng)險識別》
《企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險防范與應(yīng)對方案》
《法律思維與要點在財務(wù)管理中的應(yīng)用》
《新公司法修訂重點條例解讀與稅收風(fēng)險防范》