【培訓(xùn)對象】
部門經(jīng)理等企業(yè)管理人員

【培訓(xùn)收益】
● 能夠掌握采購與付款環(huán)節(jié)風(fēng)險監(jiān)管與內(nèi)部控制措施； ● 能夠掌握生產(chǎn)與存貨環(huán)節(jié)風(fēng)險監(jiān)管與內(nèi)部控制措施； ● 能夠掌握銷售與收款環(huán)節(jié)風(fēng)險監(jiān)管與內(nèi)部控制措施； ● 能夠掌握稅前扣除憑證的審核以規(guī)避財稅風(fēng)險；

第一講：采購與付款業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管與內(nèi)部控制
一、供應(yīng)商選擇的風(fēng)險控制
1. 供應(yīng)商選擇存在的主要風(fēng)險點
2. 供應(yīng)商選擇的監(jiān)管與風(fēng)險控制
3. 供應(yīng)商身份的選擇
關(guān)注點1：供應(yīng)商為一般納稅人或小規(guī)模納稅人的身份，稅負(fù)、成本等問題
關(guān)注點2：選擇的技巧：記住價格比例輕松選擇（了解計算過程）
二、采購成本的風(fēng)險控制
1. 采購成本的主要風(fēng)險點
1）采購價格不合理
2）采購成本核算風(fēng)險
2. 采購成本的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）建立采購定價機(jī)制，由采購部、財務(wù)部與質(zhì)量管理共同參與制定
2）建立完善的會計核算制度與采購成本核算制度
三、采購合同簽訂的風(fēng)險控制
1. 采購合同的主要風(fēng)險點
1）供應(yīng)商合法性風(fēng)險
2）資質(zhì)與能力風(fēng)險
3）主要條款風(fēng)險：數(shù)量、質(zhì)量、貨款支付、履行期限等
4）雙方應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和違約責(zé)任不明確
5）合同爭議處理風(fēng)險
2. 采購合同的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）簽訂之前要審查供應(yīng)商的合法性
2）建立供應(yīng)商的資質(zhì)與能力審查表，對其資質(zhì)、信用情況進(jìn)行審查
3）建立合同授權(quán)審核機(jī)制
四、外購存貨驗收入庫的風(fēng)險控制
1. 外購存貨驗收入庫的主要風(fēng)險點
2. 外購存貨驗收入庫的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）質(zhì)檢：關(guān)注存貨的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等與采購訂單、合同等單據(jù)核對一致
2）倉儲：對入庫存貨的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等進(jìn)行檢查，不符合要求的辦理退換貨
五、采購結(jié)算的風(fēng)險控制
1. 采購結(jié)算的主要風(fēng)險點
1）沒有采購結(jié)算管理制度
2）對付款單據(jù)（發(fā)票、合同、入庫單等）審核不嚴(yán)格
3）沒有按合同規(guī)定的方式結(jié)算等
2. 采購結(jié)算的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）加強采購結(jié)算付款審核工作
2）選擇合理的結(jié)算方式
3）做好采購結(jié)算后續(xù)管理
六、完善采購結(jié)算的主要流程
1. 供應(yīng)商開發(fā)流程圖
2. 采購價格管理流程
3. 供應(yīng)商付款流程
七、采購發(fā)票的審核
1. 貨物發(fā)票的審核
2. 運費發(fā)票的審核
八、采購與付款業(yè)務(wù)會計核算的準(zhǔn)確性
1. 存貨成本計算需準(zhǔn)確
2. 增值稅計算需準(zhǔn)確
3. 賒購時，應(yīng)付賬款的入賬價值包括的內(nèi)容
4. 收貨與結(jié)算同時發(fā)生的會計處理
5. 貨在途的會計處理
6. 貨到發(fā)票未到的會計處理
7. 入庫時發(fā)現(xiàn)存貨有短缺的會計處理

第二講：存貨與生產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管與內(nèi)部控制
一、存貨與生產(chǎn)的主要業(yè)務(wù)活動
1. 計劃和安排生產(chǎn)
2. 發(fā)出原材料
3. 生產(chǎn)產(chǎn)品
4. 核算產(chǎn)品成本
5. 儲存產(chǎn)成品
6. 發(fā)出產(chǎn)成品
7. 存貨管理
二、倉儲保管環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制
1. 倉儲保管環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點
2. 倉儲保管環(huán)節(jié)的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）存貨在不同倉庫間流動要辦理出入庫手續(xù)
2）按存貨所要求的儲存條件妥善儲存，做好防火、防洪、防盜、防潮等保管工作
3）加強存貨的保險投保，降低意外損失風(fēng)險
4）倉儲部應(yīng)每日巡查，定期抽查
5）發(fā)現(xiàn)毀損、跌價跡象，應(yīng)及時上報，財務(wù)及時進(jìn)行會計處理
三、存貨領(lǐng)用發(fā)出環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制
1. 存貨領(lǐng)用發(fā)出環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點
2. 存貨領(lǐng)用發(fā)出環(huán)節(jié)的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）制定嚴(yán)格的存貨準(zhǔn)出制度
2）核對領(lǐng)料單的內(nèi)容，按單發(fā)貨
3）與領(lǐng)用人當(dāng)面核對，點清交付
4）對大批存貨、貴重商品或危險品，應(yīng)實行特別授權(quán)
四、存貨盤點清查的風(fēng)險控制
1. 存貨盤點清查的主要風(fēng)險點
2. 存貨盤點清查的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）制定存貨盤點清查制度：確定盤點周期、盤點流程、盤點方法等
2）盤點方法科學(xué)，保持盤點記錄的完整
3）盤點結(jié)果要及時編制盤點表，形成書面報告
4）對盤點清查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時查明原因，按權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)及時進(jìn)行會計處理
五、存貨處置環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制
1. 存貨處置環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點
2. 存貨處置環(huán)節(jié)的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）應(yīng)定期對存貨進(jìn)行檢查，及時了解存貨的存儲狀態(tài)
2）對于存貨變質(zhì)、毀損、報廢或流失的處理要分清責(zé)任、分析原因，及時進(jìn)行會計處理
六、生產(chǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理
1. 生產(chǎn)環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點
2. 生產(chǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）生產(chǎn)指令、領(lǐng)料單、工資的分配等得到授權(quán)審批
2）成本核算有依據(jù)
3）標(biāo)準(zhǔn)成本的核算方法要經(jīng)過內(nèi)部審查，成本差異合理分?jǐn)?br /> 4）核算方法前后各期一致
5）建立成本核算流程和會計處理流程
七、存貨與生產(chǎn)業(yè)務(wù)會計核算的準(zhǔn)確性
1. 存貨盤盈盤虧的會計處理
2. 存貨跌價的會計處理
3. 生產(chǎn)領(lǐng)用存貨的會計處理
4. 產(chǎn)品成本核算的會計處理
5. 產(chǎn)成品入庫的會計處理

第三講：銷售與收款的風(fēng)險監(jiān)管與內(nèi)部控制
一、客戶信用管理的風(fēng)險控制
1. 客戶信用管理的主要風(fēng)險點
2. 客戶信用管理的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）對客戶進(jìn)行事前、事中、事后的控制
2）完善客戶信用管理流程
3）增進(jìn)客戶關(guān)系管理，增加客戶價值
二、銷售定價管理的風(fēng)險控制
1. 銷售定價管理的主要風(fēng)險點
2. 銷售定價管理的監(jiān)管與風(fēng)險控制
三、銷售合同管理的風(fēng)險控制
1. 銷售合同管理的主要風(fēng)險點
2. 銷售合同管理的監(jiān)管與風(fēng)險控制
1）建立并完善銷售合同管理流程
2）關(guān)注增值稅的涉稅風(fēng)險
a采取直接收款方式銷售貨物，增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間？
b采取賒銷和分期收款方式銷售貨物，增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間？
c采取預(yù)收貨款方式銷售貨物，增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間？
d委托代銷合同，到了180天仍未收到代銷清單，怎么辦？
3）合員條款要明確
a含稅與否將直接影響企業(yè)繳納稅額和抵扣稅額的大小，需注明
b合同涉及不同稅率時，如何書寫稅負(fù)最低？
4）折扣方式的籌劃思路
a現(xiàn)金折扣銷售，換下合同表述方式，就能少納增值稅；
b實物折扣銷售的處理納稅不同
c折扣發(fā)票的開具，稅負(fù)天壤之別
四、銷售發(fā)貨管理的風(fēng)險控制
1. 銷售發(fā)貨管理
2. 銷售發(fā)貨管理的監(jiān)管與風(fēng)險控制
五、銷售對賬與收款管理的風(fēng)險控制
1. 銷售對賬與收款管理
2. 銷售對賬與收款的監(jiān)管與風(fēng)險控制
八、銷售與收款業(yè)務(wù)會計處理的準(zhǔn)確性
1. 銷售的會計處理
2. 新準(zhǔn)則中現(xiàn)金折扣的會計處理
3. 商業(yè)折扣的會計處理
4. 銷售折讓的會計處理
5. 銷售退回的會計處理
6. 計提壞賬準(zhǔn)備的會計處理
7. 無法收回應(yīng)收賬款的會計處理

第四講：企業(yè)所得稅稅前扣除憑證（發(fā)票等）的審核規(guī)范及風(fēng)險規(guī)避
一、哪些憑證可以在企業(yè)所得稅稅前扣除？
1. 稅前扣除憑證三原則：真實性、合法性、關(guān)聯(lián)性，分別如何理解和操作？
2. 稅前扣除憑證按照來源分為內(nèi)部憑證和外部憑證，分別包括哪些憑證？
3. 稅前扣除憑證最遲取得時間？給出的公司管理建議是？
4. 如果匯算清繳前尚未收到發(fā)票等憑證，之后還有稅前扣除的機(jī)會嗎?
5. 當(dāng)年12月份的工資，在次年匯算清繳前尚未發(fā)放，能稅前扣除嗎？
6. 從果農(nóng)個人處購買300元蘋果，無法取得發(fā)票，如何稅前扣除？
7. 可以依據(jù)分割單進(jìn)行稅前扣除憑證的情形？
8. 如果取得了不合規(guī)發(fā)票等，怎么辦？
9. 對方無法補開、換開發(fā)票、其他外部憑證時，需準(zhǔn)備哪些資料以證實支出的真實性？
二、哪些憑證由于不規(guī)范不可以在企業(yè)所得稅稅前扣除
1. 虛開發(fā)票：包括哪些情形？
2. 發(fā)票專用章不合規(guī)發(fā)票：應(yīng)蓋什么章？印鑒遮擋了金額怎么辦？
3. 電子普通發(fā)票還需有發(fā)票專用章嗎？
4. 票面信息不全或者不清晰發(fā)票如何處理？
5. 應(yīng)當(dāng)備注而未備注的發(fā)票：哪些發(fā)票備注欄必須有內(nèi)容？
6. 重復(fù)打印的電子發(fā)票：如何規(guī)避重復(fù)報銷？
7. 哪些發(fā)票需填列備注欄？備注欄未填列，損失幾十萬
三、日常工作中主要業(yè)務(wù)發(fā)票等憑證審核的重點？
1. 購買機(jī)器設(shè)備等實物資產(chǎn)發(fā)票及租金發(fā)票審核的重點
2. 業(yè)務(wù)招待費發(fā)票審核的重點，餐費都要記業(yè)務(wù)招待費嗎？如何做才能少納稅？
案例分析：公司內(nèi)部會議產(chǎn)生的餐費，正確的操作方法
3. 差旅費發(fā)票審核的重點；海陸空差旅費發(fā)票增值稅的抵扣：多抵扣一分，就少納稅一分
4. 會議費發(fā)票、運費發(fā)票、油費發(fā)票、水電費發(fā)票審核的重點
四、進(jìn)一步強化職工頻繁發(fā)生的日常相關(guān)業(yè)務(wù)流程
1. 借款流程
1）規(guī)范借款制度：審批額度、權(quán)限、歸還期限等
2）完善借款單：《借款單》必備項目
3）借款流程圖
2. 費用報銷流程（包括日常費用及差旅費報銷業(yè)務(wù)）
1）規(guī)范費用報銷制度：審批額度、權(quán)限、報銷期限、差旅費交通住宿標(biāo)準(zhǔn)等
2）完善單據(jù)：《費用報銷單》及《差旅費報銷單》必備項目
3）費用報銷流程圖
課程結(jié)束，總結(jié)及答疑 

15年企業(yè)財稅管理實戰(zhàn)經(jīng)驗
10年高校財稅教學(xué)及管理經(jīng)驗
高級會計師/副教授
AAIA國際會計師/審計師
企業(yè)財務(wù)總監(jiān)職業(yè)資格認(rèn)證
劍橋大學(xué)國際財務(wù)管理職業(yè)資格認(rèn)證
中英項目劍橋大學(xué)職業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人【財務(wù)管理專業(yè)】職業(yè)資格認(rèn)證
曾任：柏美亞（中國）有限公司（世界500強）| 會計主管
曾任：山東山海玻璃制品有限公司（美資）| 財務(wù)經(jīng)理
擅長領(lǐng)域：納稅籌劃、財稅風(fēng)險規(guī)避、會計準(zhǔn)則、非財……

孫美杰老師深耕于財稅領(lǐng)域25年，科班出身，專業(yè)功底扎實、實務(wù)經(jīng)驗豐富，善于將專業(yè)知識與企業(yè)實踐經(jīng)驗相結(jié)合，主編《中級財務(wù)會計》《小企業(yè)會計》《政府會計》《會計綜合模擬實驗》等11部教材，由中國財經(jīng)出版社及立信會計出版社出版，并被20多個省的300多所高校作為應(yīng)用教材。孫老師熟諳納稅籌劃、稅務(wù)稽查、新會計準(zhǔn)則下會計核算、企業(yè)年度預(yù)算管理、企業(yè)所得稅匯算清繳、財務(wù)報表分析、降本增效、企業(yè)內(nèi)部控制、非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理等。財稅系列經(jīng)典課程受到企業(yè)的一致好評，累計培訓(xùn)約900余場次，累計學(xué)員約50000余名，課程滿意度保持在95%以上。

實戰(zhàn)經(jīng)驗：
曾15年服務(wù)于世界500強及大型企業(yè)：憑借扎實的財稅知識從基層走向管理，超強的工作能力贏得領(lǐng)導(dǎo)與下屬的一致認(rèn)可，多次獲得“集團(tuán)優(yōu)秀管理者”稱號。
● 結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)實際操作，確定會計核算的編制方法，提高財務(wù)部的整體工作效率與工作質(zhì)量，相關(guān)方法及要求至今沿用。同時，每月固定對財務(wù)人員進(jìn)行《會計準(zhǔn)則最新變化》《SAP業(yè)務(wù)處理及日常維護(hù)》等課程培訓(xùn)，共培訓(xùn)五十余場。
● 健全和規(guī)范公司財務(wù)制度及管理體系，制定稅收籌劃方案并實施，對公司總部及旗下分公司人員進(jìn)行《新稅制下的納稅籌劃》《合同簽訂的風(fēng)險規(guī)避及籌劃》等培訓(xùn)，從“業(yè)財稅法相融合”的角度提升企業(yè)規(guī)避財稅風(fēng)險的意識及納稅籌劃的能力，助力企業(yè)年節(jié)稅達(dá)200余萬元，助力企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。
曾10年教職于知名高校：憑借豐富的實踐經(jīng)驗及專業(yè)的財稅知識儲備，多次獲得院“優(yōu)秀教師”“優(yōu)秀教研室主任”“優(yōu)秀行政人員”等榮譽。
● 主持并參與省級《基于多層次自主選擇的應(yīng)用型會計人才專業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)研究》《共享經(jīng)濟(jì)商業(yè)模式下稅收征管問題研究》等10余項省級課題，其科研成果獲得省級二等獎，并應(yīng)用到企業(yè)及教學(xué)中，提高了社會經(jīng)濟(jì)效益。
● 每月固定開展《會計準(zhǔn)則的最新變化》《稅法最新變化》《納稅籌劃》等前沿講座，為學(xué)生的職業(yè)規(guī)劃與就業(yè)打下堅實基礎(chǔ)。同時，作為財稅大賽的指導(dǎo)導(dǎo)師，輔導(dǎo)參賽學(xué)生財務(wù)、稅務(wù)、財務(wù)管理等方面知識，曾連續(xù)八次獲得全國財稅類大賽一等獎“最佳輔導(dǎo)教師”稱號。

部分授課案例：
▲為魯信集團(tuán)進(jìn)行《現(xiàn)行會計準(zhǔn)則下企業(yè)會計核算實務(wù)》課程培訓(xùn)，全面提升財務(wù)部各級人員的實務(wù)操作水平，為企業(yè)戰(zhàn)略決策提供了科學(xué)可靠的依據(jù)，后返聘6期。
▲為青啤集團(tuán)進(jìn)行《新稅制下企業(yè)納稅籌劃實戰(zhàn)》課程培訓(xùn)，提高了中層人員的納稅籌劃意識并掌握常用措施，使其在洽談業(yè)務(wù)、合同審批等環(huán)節(jié)能夠做到籌劃措施落地，后返聘6期。
▲為新奧集團(tuán)進(jìn)行《新稅制下企業(yè)納稅籌劃實戰(zhàn)》課程培訓(xùn)，幫助營銷人員靈活運用納稅籌劃措施歸避納稅風(fēng)險，首批學(xué)員的納稅籌劃方案為企業(yè)節(jié)稅逾500萬元，后返聘4期。
▲為華強文化進(jìn)行《業(yè)財稅三方協(xié)同實操與籌劃策略》課程培訓(xùn)，針對現(xiàn)行會計準(zhǔn)則及稅法知識的最新變化進(jìn)行講授，結(jié)合典型案例引導(dǎo)學(xué)員掌握應(yīng)用方法，有效提升各級財務(wù)管理人員的財稅實操水平，后返聘4期。
▲為亨通集團(tuán)進(jìn)行《新入職財務(wù)人員培訓(xùn)》課程培訓(xùn)，使員工充分認(rèn)識到自己肩負(fù)的企業(yè)及社會使命，讓新生力量助力集團(tuán)的快速發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)，培訓(xùn)效果立竿見影，返聘4期。
……

主講課程：
《新稅制下企業(yè)納稅籌劃》
《稅務(wù)稽查新體制下企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險防范與應(yīng)對》
《企業(yè)主要經(jīng)營環(huán)節(jié)的風(fēng)險監(jiān)管與內(nèi)部控制》
《社保、個人所得稅的新政解析與風(fēng)險防控》
《新會計準(zhǔn)則下企業(yè)會計核算實務(wù)》
《新會計準(zhǔn)則解讀》
《企業(yè)財務(wù)報表分析》
《非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理》
《財務(wù)人員轉(zhuǎn)型——業(yè)財稅融合及價值創(chuàng)造》
《銀行信貸專員：企業(yè)財務(wù)報表數(shù)據(jù)解讀與信貸風(fēng)險防控》
《企業(yè)年度預(yù)算管理實務(wù)》
《企業(yè)年終關(guān)賬及財稅風(fēng)險規(guī)避》
《企業(yè)所得稅匯算清繳與涉稅風(fēng)險管控》

部分客戶評價：
孫老師作為高級會計師，在500強企業(yè)工作過，又是高校的副教授，這次邀請孫老師為我們企業(yè)新入職的財務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，效果非常突出，她從自身的就業(yè)經(jīng)歷談起，從會計職業(yè)道德到職業(yè)規(guī)劃，到為就職企業(yè)價值的實現(xiàn)再到自身價值的實現(xiàn)，娓娓道來，我們的員工也認(rèn)識到自己的社會使命，認(rèn)識到自己與企業(yè)的相互成就與成長，并各自對如何做獨一無二的自己做好規(guī)劃。
——輝明廣告 胡總
孫老師的理論功底扎實，我們感覺很高深的財務(wù)知識，孫老師能夠用簡單的方式讓我們聽懂，所講的都是實務(wù)中易出錯的點，聽后印象深刻，對實踐工作幫助非常大。
——魯信集團(tuán) 陳總
孫老師授課邏輯強，所講內(nèi)容均能很快轉(zhuǎn)化并落地，我們的銷售人員掌握了關(guān)于銷售方式、結(jié)算方式、合同簽訂等重要事項中的納稅籌劃方法，本次培訓(xùn)為企業(yè)降低稅負(fù)非常有幫助，下次還將邀請孫老師對我公司其他部門的人員進(jìn)行納稅籌劃的培訓(xùn)。
——菲尚工貿(mào) 王總監(jiān)
孫老師授課的案例都是我們企業(yè)常見的實務(wù)案例，學(xué)員學(xué)后就能直接用到自己的工作中，為企業(yè)進(jìn)行納稅籌劃并歸避納稅風(fēng)險，學(xué)員與企業(yè)很受益。
——青島啤酒 王總監(jiān)
很榮幸邀請到孫老師為我校教師進(jìn)行培訓(xùn)，本次培訓(xùn)的內(nèi)容主要針對最新會計準(zhǔn)則的變化部分，孫老師實踐經(jīng)驗很豐富，案例典型，講解方式獨特易懂，教師們在最新知識掌握的基礎(chǔ)上又學(xué)到了實務(wù)中的很多業(yè)務(wù)處理技巧，實務(wù)能力得到極大提升，同時感謝孫老師分享的提高工作效率的思維導(dǎo)圖及課件處理小軟件等。
——聊城高級財經(jīng)職校 王老師
孫老師的課聽過兩次，對我們在簽訂銷售合同以及銷售環(huán)節(jié)注意的問題講解的非常具有可操作性，提升了部門人員的整體納稅籌劃意識，從而也為企業(yè)創(chuàng)造了更大價值。
——青島海爾 李總監(jiān)
孫老師授課嚴(yán)謹(jǐn)、負(fù)責(zé)、案例經(jīng)典，學(xué)員也很喜歡與老師進(jìn)行互動，以掌握財稅實戰(zhàn)操作要點。另外老師給學(xué)員分享的工作工具很實用，極大提高了員工的工作效率，意外驚喜。
——新奧集團(tuán) 李總
孫老師專業(yè)功底深厚，授課認(rèn)真、負(fù)責(zé)。在為我們教師進(jìn)行現(xiàn)行會計準(zhǔn)則及最新稅法下的相關(guān)業(yè)務(wù)處理及納稅籌劃知識，內(nèi)容豐富，特別是能夠結(jié)合實務(wù)進(jìn)行講解，提升了我們教師的實踐操作能力，引導(dǎo)教師向“雙師型”教師轉(zhuǎn)變，收獲頗豐，學(xué)員們都很喜歡親和力很強的孫老師。
——壽光職教中心 張老師 

• 活用三大稅種，促成保險企業(yè)主大單

   

  課程背景：隨著中國稅務(wù)改革的不斷推進(jìn)，家庭理財中的稅務(wù)問題開始成為無法繞過的重要要素。2020年初的個稅匯算是每個家庭第一次以點對點的形式和國家稅局進(jìn)行直接的對接，也是中國的稅務(wù)體系從不太規(guī)范過渡到嚴(yán)格規(guī)范的第一年。通過個稅綜合匯算國家進(jìn)行第一次全民稅法普及，每一個公民的稅法意識得到增強，企業(yè)主群體的各種稅務(wù)風(fēng)險集中暴露。這一次匯算開始和隨后的規(guī)..

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• 銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防范與內(nèi)部控制

   

  第一講： 為什么操作風(fēng)險是營業(yè)網(wǎng)點面臨的主要風(fēng)險一、從一起銀行案件了解操作風(fēng)險的成因二、操作風(fēng)險涵義二、操作風(fēng)險的分類1.人員風(fēng)險2.流程風(fēng)險3.IT系統(tǒng)及技術(shù)風(fēng)險4.外部事件風(fēng)險四、操作風(fēng)險特點五、操作風(fēng)險防范對策第二講：會計結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控措施一、個人結(jié)算業(yè)務(wù)1. 對身份異常的個人結(jié)算賬戶的身份識..

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• 企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

   

  一、企業(yè)風(fēng)險管理概述什么是風(fēng)險企業(yè)風(fēng)險管理的程序薩班斯－奧克斯利法案概述國資委全面風(fēng)險管理指引框架二、如何建立有效的內(nèi)部控制內(nèi)部控制的定義及目標(biāo) 內(nèi)部控制與COSO架構(gòu)內(nèi)部控制的設(shè)計原則企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范企業(yè)內(nèi)控基本規(guī)范配套指引如何通過流程來控制風(fēng)險中石化內(nèi)控體系案例詳解集團(tuán)公司的風(fēng)險管控..

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• 企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

   

  一、風(fēng)險防范與管理風(fēng)險防范與管理引言：解讀國資委《企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》、國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》國際風(fēng)險管理情況國內(nèi)企業(yè)風(fēng)險管理情況風(fēng)險和風(fēng)險管理1) 什么是風(fēng)險？某一特定危險情況發(fā)生的可能性和后果的組合2) 什么是風(fēng)險管理？風(fēng)險管理必須識別風(fēng)險風(fēng)險管理要著眼于風(fēng)險管理風(fēng)險管理要學(xué)會規(guī)避風(fēng)險在降..

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• 醫(yī)院內(nèi)部控制與財務(wù)管理

   

  課程設(shè)置情景演練、案例分析討論、游戲感悟、互動交流、沙盤演練、現(xiàn)場解答課程內(nèi)容一 建立內(nèi)部控制體系所面臨的挑戰(zhàn) 影響企業(yè)內(nèi)控力度的諸多因素解析 什么是內(nèi)部控制 企業(yè)在內(nèi)部控制方面遇到了什么挑戰(zhàn) 該由誰來負(fù)責(zé)內(nèi)部控制問題 二 企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法 可以從哪些視角來審閱內(nèi)部控制體系診斷 如何來認(rèn)識企業(yè)現(xiàn)行的內(nèi)部控..

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• 管理培訓(xùn)：戰(zhàn)略導(dǎo)向的風(fēng)險與內(nèi)部控制

   

  第一部分 理解風(fēng)險與內(nèi)部控制 1、 從案例來看內(nèi)部控制的發(fā)展歷史 2、 從風(fēng)險的定義來認(rèn)識風(fēng)險和內(nèi)部控制 3、 《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》與《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》點評 4、 風(fēng)險與內(nèi)部控制管理的基本流程 5、 風(fēng)險與內(nèi)部控制的組織保證 第二部分 公司總體風(fēng)險管理方法和工具 1、 企業(yè)目標(biāo)與公司總體風(fēng)險的關(guān)系 2、 公司總體風(fēng)險信息的識別 3、 公司總體風(fēng)..

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