【培訓(xùn)對象】
企業(yè)各部門中高管

【培訓(xùn)收益】
1.分析變動成本和固定成本，分析企業(yè)三大期間費(fèi)用，梳理企業(yè)容易忽視的成本費(fèi)用盲點； 2.建立企業(yè)的管理之道，從年度經(jīng)營計劃入手，發(fā)揮管理職能的五項要素，把企業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為年度任務(wù)，并進(jìn)行分解，制定出合理的年度經(jīng)營計劃。 3.引入“全面預(yù)算”的概念，理解對全面預(yù)算的認(rèn)識及功能定位，了解全面預(yù)算的意義。 4.了解企業(yè)預(yù)算與各部門工作的關(guān)系，調(diào)動各階層協(xié)同反應(yīng)能力，謀求整體利益最大化。 5.解析全面預(yù)算的流程和模型建立，學(xué)習(xí)預(yù)算管理和控制的實際操作。 6.確定企業(yè)當(dāng)前的全面預(yù)算管理重點和難點，為實施預(yù)算控制奠定基礎(chǔ)。

 第一章:管理者必備的財務(wù)思維 　 　 　 　
1.了解成本的概念和分類
1.1 固定成本和變動成本
2. 了解企業(yè)經(jīng)營的三大期間費(fèi)用
2.1銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用的概念和內(nèi)容
3.企業(yè)容易忽視的成本/費(fèi)用盲點
3.1 人員成本
3.2應(yīng)收賬款
案例分析：區(qū)分業(yè)績與利潤
避開因為“經(jīng)營業(yè)績“ 而犧牲 ”企業(yè)利潤“的坑　
第二章：年度經(jīng)營計劃
1.年度經(jīng)營計劃的價值
2.如何制定年度經(jīng)營計劃
2.1 梳理企業(yè)生命周期經(jīng)營系統(tǒng)建設(shè)
2.2 企業(yè)年度目標(biāo)設(shè)計、分解和制定
按產(chǎn)品
按客戶
按部門
按渠道
2.3 輸出計劃考核表（年度——月度——周工作）
3.年度經(jīng)營計劃如何落地
3.1 計劃有依據(jù)
3.2 過程有跟蹤
3.3 結(jié)果有評價
第三章：如何認(rèn)知預(yù)算和預(yù)算管理
1.預(yù)算認(rèn)識的誤區(qū)分析
救火還是防火；預(yù)算只是財務(wù)部的事情嗎？預(yù)算就是束縛手腳
2.全面預(yù)算的概念
3.全面預(yù)算的作用
4.全面預(yù)算的業(yè)務(wù)流程：根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)特征梳理
第四章 全面預(yù)算的組織和實施
1.預(yù)算管理機(jī)構(gòu)的搭建
2.預(yù)算管理運(yùn)行體系
3.預(yù)算目標(biāo)的分解
3.1 收入預(yù)算：主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入
3.2 成本預(yù)算：固定成本預(yù)算、變動成本預(yù)算
3.3 利潤預(yù)算：月度目標(biāo)、季度目標(biāo)、年度目
3.4授權(quán)管理+制度保障+體系完善
4．預(yù)算審批程序
5. 全面預(yù)算體系
第五章 全面預(yù)算的編制
1.預(yù)算編制方法
1.1固定預(yù)算與彈性預(yù)算
案例解析：A公司2019年制作的費(fèi)用彈性預(yù)算
1.2增量預(yù)算與零基預(yù)算
案例解析：對比B公司的增量預(yù)算和零基預(yù)算
1.3 定期預(yù)算和滾動預(yù)算
2.編制銷售預(yù)算
案例解析：銷售預(yù)算和應(yīng)收賬款預(yù)算的編制
3.編制成本預(yù)算：
實操演練：編制管理費(fèi)用的預(yù)算
4．編制現(xiàn)金預(yù)算
第六章 全面預(yù)算的執(zhí)行與控制
1.預(yù)算執(zhí)行控制責(zé)任體系
2.預(yù)算執(zhí)行控制重點
3.預(yù)算執(zhí)行控制方法
4.預(yù)算追加——例外原則
5.預(yù)算調(diào)整
5.1 目標(biāo)調(diào)整
5.2資源配置調(diào)整
5.3流程調(diào)整
6.預(yù)算分析
實操演練：分組召開預(yù)算分析會

企業(yè)財務(wù)、稅務(wù)審計、融投資、非財專題 訓(xùn)練專家西南大學(xué) 人事與管理心理學(xué) 研究生
人事廳&教育廳注冊 會計專業(yè)副教授高級會計師 & 高級心理咨詢師
20 年企業(yè)財稅咨詢經(jīng)驗
西南石油大學(xué) 榮譽(yù)教授

四川財經(jīng)職業(yè)學(xué)院等多所高職院校 特聘校外專家四川職業(yè)培訓(xùn)師訓(xùn)練與認(rèn)證中心 金牌講師
2019 年全國好講師大賽“最佳創(chuàng)新獎”得主

2019 年全國好講師大賽“全國 50 強(qiáng)”得主ACIA 國際注冊高級職業(yè)培訓(xùn)師
ACIC 國際注冊高級企業(yè)教練

會計學(xué)及管理人事心理學(xué)雙料專才，會計專業(yè)副教授、高級會計師、高級心理咨詢師，曾在多家大學(xué)任教，從事企業(yè)財稅咨詢二十年，有著豐富的企業(yè)財務(wù)管理及培訓(xùn)經(jīng)驗，近年來專注管理者綜合素質(zhì)和財務(wù)管理能力的提升?；诙嗄甑慕虒W(xué)和實戰(zhàn)經(jīng)驗，在知名企業(yè)五糧液集
團(tuán)、國家電網(wǎng)、民生銀行、建設(shè)銀行、四川郵政、新華文軒、宜賓市國資委、雅安國資委、香

港德匯嘉聯(lián)財富管理集團(tuán)、臺灣雋天經(jīng)紀(jì)公司、安吉物流等做近百場全面預(yù)算、項目審計、會

計準(zhǔn)則、財富規(guī)劃、稅務(wù)籌劃、非財能力提升、管理團(tuán)隊建設(shè)等方面的培訓(xùn)，客戶評價均在

95%以上，返聘率高，是能真正解決企業(yè)實際問題的實戰(zhàn)派講師。

企業(yè)定制課程：
《財務(wù)分析與企業(yè)決策》 《非財高管技能提升課》 《企業(yè)投融資及資產(chǎn)重組》
《企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)及財稅解析》 《企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險及方案》 《創(chuàng)造高效益的阿米巴》

公開課程&沙龍類：
《高凈值人群的財務(wù)規(guī)劃》 《后疫情時代的投資策略》 《家庭生命周期及理財規(guī)劃》

《所得稅籌劃及政策解析》 《如何建立家庭財商思維》 《從財小白到財務(wù)自由》

1.有多行業(yè)企業(yè)財稅咨詢的實戰(zhàn)經(jīng)驗，對具體實操有很多實用實效的方法。

2.授課極具啟發(fā)性，是國內(nèi)少有的既懂顧問技術(shù)，又懂教練技術(shù)的老師，既能解決課堂上涉及的問題，又能引發(fā)學(xué)員反思個人的心智模式，產(chǎn)生頓悟。
3.課堂上安排一定的自由問答時間，面對學(xué)員在工作中常遇到的各種棘手問題，從容給出成熟、系統(tǒng)的解決方案。
4.敏銳度極高，對所培訓(xùn)團(tuán)隊的整體狀況，有清晰敏銳的洞察，課后會給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者一些有價值的建議。
5.臺風(fēng)穩(wěn)健，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，敬業(yè)負(fù)責(zé)，與學(xué)員有良好的互動，幽默互動中既活躍了課堂氣氛，又透著智慧，有些見解讓人受益終生。

調(diào)研方面
僅采用問卷調(diào)研，或僅聽 HR 的表述，或不調(diào)研 采取兩個步驟（先問卷調(diào)研，后電話訪談），三個層次的調(diào)研（企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)， 企業(yè)HR，參訓(xùn)學(xué)員代表），全方位摸
準(zhǔn)客戶需求
內(nèi)容方面 只給零散的方法，或者只談理論 既有實用技能方法，也有背后的原
理，讓學(xué)員知其然也知其所以然

講授方面 直接講道理給學(xué)員，填鴨式，學(xué)員被動接受 更多地是啟發(fā)式，教練式，來引導(dǎo)學(xué)員自己思考、反思，最后老師提煉概
括，學(xué)員主動學(xué)習(xí)，印象深刻

案例方面 用多年周知的案例，或古代故事，有些脫離現(xiàn)實 全部用目前企業(yè)中常見的問題做案例，讓學(xué)員如身臨其境，有利于課后
在企業(yè)中解決類似問題
培訓(xùn)焦點 只講行為方式，忽視思維方式的引
導(dǎo) 不僅講實用方法，重點培養(yǎng)學(xué)員的正
確的思維方式，這樣讓學(xué)員學(xué)到“根”

點評方面
只點評學(xué)員行為方面的問題，讓學(xué)員只看到自己的缺點，而沒看到盲點。 老師運(yùn)用教練技術(shù)的精髓對學(xué)員的發(fā)言和表現(xiàn)做點評，句句到位，直指人心，讓學(xué)員看到自己的盲點，讓學(xué) 員看到自己一貫以來的模式是否有問題，這樣讓學(xué)員受益終生

• 全面預(yù)算管理與控制

   

  一、 全面預(yù)算的功能和作用全面預(yù)算管理的5個功能全面預(yù)算管理的核心-“3全”全面預(yù)算管理是資源的有效疊置和利用傳統(tǒng)的財務(wù)預(yù)算和全面預(yù)算管理的差異二、 預(yù)算的模式和方法預(yù)算管理四大模式預(yù)算的四種方法三、 預(yù)算工作的前期準(zhǔn)備SWOT分析企業(yè)戰(zhàn)略控制組織準(zhǔn)備四、 具體預(yù)算編制方..

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• 企業(yè)全面預(yù)算管理

   

  一、全面預(yù)算管理基本概念1、全面預(yù)算管理的含義2、全面預(yù)算管理的五個意義3、全面預(yù)算管理存在的缺陷4、實施全面預(yù)算管理的前提條件5、全面預(yù)算管理體系的構(gòu)成- 不同生命周期企業(yè)預(yù)算的管理模式- 預(yù)算編制的時間- 全面預(yù)算管理的內(nèi)部配套建設(shè)- 全面預(yù)算管理的組織保證- 制定科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)念A(yù)算制度二、預(yù)算編制的基本..

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• 全面預(yù)算管理與成本控制

   

  一、 企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預(yù)算管理與控制？1. 什么是有效的控制？2. 什么是全面預(yù)算管理？3. 全面預(yù)算管理到底能給企業(yè)帶來什么？4. 預(yù)算在企業(yè)運(yùn)營過程中的角色5. 市場機(jī)會與企業(yè)資源的最佳組合6. 一著名企業(yè)實施預(yù)算管理前后的轉(zhuǎn)變7. 有效的預(yù)算控制體系應(yīng)該是怎樣的？8. 從傳統(tǒng)的財務(wù)預(yù)算到全面預(yù)算管理9. 全員..

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• 企業(yè)預(yù)算管理沙盤課程

   

  一、預(yù)算基本知識1、借助模擬經(jīng)營，形象闡釋預(yù)算專業(yè)術(shù)語2、圍繞模擬經(jīng)營中的各項預(yù)算活動，學(xué)習(xí)預(yù)算管理方法3、通過盤點模擬經(jīng)營結(jié)果認(rèn)識預(yù)算管理的重要性4、指導(dǎo)學(xué)員在模擬經(jīng)營過程中編制模擬預(yù)算5、運(yùn)用現(xiàn)金收支預(yù)算，預(yù)防模擬經(jīng)營的財務(wù)風(fēng)險6、在應(yīng)對模擬市場變化中認(rèn)識靜態(tài)預(yù)算與彈性預(yù)算7、全面預(yù)算管理架構(gòu)圖 8、預(yù)算管理委員會組成..

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• 全面預(yù)算管理運(yùn)營沙盤模擬課程

   

  一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計、職能分工與管理流程設(shè)計1. 分析比較企業(yè)不同組織形式的優(yōu)點與缺陷2. 學(xué)習(xí)建立符合模擬經(jīng)營需要的模擬企業(yè)組織構(gòu)架3. 針對模擬企業(yè)架構(gòu)設(shè)計簡要職能說明4. 依據(jù)適用原則，進(jìn)行成員分工5. 明確各職能間的協(xié)作關(guān)系6. 制定信息傳遞與共享原則7. 企業(yè)內(nèi)部價值鏈的分析、探索與構(gòu)建8. 制定組織決策的基本模..

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• 企業(yè)全面預(yù)算管理課程

   

  課程介紹： 建立以企業(yè)戰(zhàn)略為基礎(chǔ)的全面預(yù)算，已成為企業(yè)重要的管理手段，在企業(yè)經(jīng)營中起到了目標(biāo)實現(xiàn)、過程控制、績效評價和有效激勵的重要作用。講師結(jié)合大量工作實踐與企業(yè)案例分析，為學(xué)員展示一個系統(tǒng)化、流程化的全面預(yù)算管理體系與方法，使學(xué)員建立起以戰(zhàn)略導(dǎo)向，市場導(dǎo)向的企業(yè)全面預(yù)算管理的理論與方法體系，進(jìn)一步提升企業(yè)管理效率和學(xué)員的職業(yè)競爭力。課程大..

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